Kursplan
- Historie og formål med CRS og automatisk utveksling av informasjon (AEOI)
- Hvem som må rapportere: Rapporterende finansielle institusjoner og omfang av rapporteringskontoer
- Hvordan CRS relaterer til FATCA og hvor kravene overlapper og avviker
Legal & Regulatory Framework
- Jurisdiktive implementeringsmodeller og juridiske instrumenter (MCAA, nasjonal lovgivning)
- Nylige konsoliderte tekster og endringer som påvirker due diligence og omfang
- Overholdelseskrav, tidsfrister og straffer for ikke-overholdelse
Due Diligence Fundamentals: Identifying Tax Residency
- Krav til dokumentasjon: selvsertifiseringer og pålitelig dokumentarisk bevis
- Indicia-søkeprosedyrer for nye og eksisterende kontoer
- Bredere tilnærming til due diligence og bruk av AML/KYC-informasjon for å fastslå skattebosted
Operationalizing CRS: Onboarding, Data Capture, and Systems
- Integere CRS-sjekker i klientonboarding og periodiske gjennomgangsarbeidsflyter
- Dataelementer som kreves for rapportering og praktiske tilnærminger til datakvalitet og oppbevaring
- Bruk av automatisering og leverandørverktøy i motsetning til manuelle prosesser; overveielser for tjenesteytere
FATCA-like Requirements and Comparative Best Practices
- Nøkkelgemenskaper med FATCA (klassifisering, rapporteringsmekanismer, behandling av enheter og mottakere)
- Forskjeller å planlegge for (omfang, bilateralt vs. multilateral implementering, jurisdiktive varianser)
- Praktiske kartleggingøvelser: omdanne FATCA-kontroller til CRS-konforme prosesser
Reporting, Exchange Mechanisms, and Audit Readiness
- Format og overføringskanaler for CRS-rapport; jurisdiktive innsendingskrav
- Forberedelse for revisjoner og tilsyn: dokumentasjon, sporbarthet og bevis for due diligence
- Eksempel på rapporteringsarbeidsflyter og avstemningskontroller
Risk Management, Governance, and Internal Controls
- Utforming av styreverksmodeller, politikk og adskillelse av oppgaver for CRS-overholdelse
- Opplæring, kvalitetssikring og håndtering av unntak for komplekse/enhetkontoer
- Saneringsveier og koordinering i flere jurisdiksjoner for gamle kontoer
Practical Labs and Case Studies
- Laboratorium: Gjennomgå og valider et sett med prøvekontofiler og selvsertifiseringer; avgjør rapporteringsbarhet
- Laboratorium: Konfigurer en enkel datautdrags- og rapporteringsliste; produsér en CRS XML-ekstraksjon
- Case study: Håndtering av komplekse enhetsstrukturer, stiftelser og kontrollerende personer i henhold til CRS-regler
Summary and Next Steps
Krav
- En forståelse av finansielle tjenester eller kompliansefunksjoner
- Kjennskap med grunnleggende skattekonsepter og kunden påboarding
- Erfaring med AML/KYC-prosesser er nyttig, men ikke påkrevd
Målgruppe
- Komplianseoffiserer og juridiske team
- Påboarding-, KYC- og klientdue diligence-personale
- Skattereporting- og operasjonsteam i finansinstitusjoner
Referanser (4)
Erfaringen til treneren og måten han formidler innholdet på
Roggli Marc - Bechtle Schweiz AG
Kurs - FinOps
Maskinoversatt
Personlig service og orientert etter mine behov
ANN - New Vitality Clinic
Kurs - GnuCash for Business Accounting
Maskinoversatt
The lecturer is very knowledgeable and can substantiate theories with his own personal experiences.
Harry Estipona
Kurs - Financial Markets
I was benefit from the interesting and clear ideas and suggestions.